Nytt konto förenklar deklaration
Det nya investeringssparkontot är tänkt att förenkla för fond- och aktiesparande. Schablonbeskattning gör att man slipper krångel med att deklarera vinster och förluster och att skatta när man tar ut pengarna.
Relaterat
Fakta
Investeringssparkonto
Kommer att finnas 2 januari 2012 hos banker och värdepappersinstitut.
• Vad är det?
En ny sparform som ska förenkla för vanliga sparare att investera i aktier, fonder och optioner, som finns på Stockholmsbörsen och liknande marknader.
Sparare ska kunna flytta över aktier och fonder man redan äger till investeringssparkontot, men de kommer då att beskattas precis som vid försäljning med 30 procent, för förluster gäller normala avdrag.
På investeringssparkontot kan spararen handla och omplacera aktier och fonder utan att behöva redovisa varje vinst och förlust i deklarationen. Men spararen får betala en avgift för varje affär.
Kontot schablonbeskattas årligen, vilket betyder att man inte betalar någon skatt när man vill ta ut pengar från kontot.
Man kan inte kvitta vinster mot förluster.
• Hur blir skatten om kontot minskar i värde?
Schablonskatten tas ut oavsett om värdet ökar eller minskar, skatten följer värdet upp och ner.
• Till vem riktar sig kontot?
Till privatpersoner som är aktiva fond- och aktiehandlare.
Företag får inte ha investeringssparkonto.
Den som har investeringssparkonto får också rösta på bolagsstämmor.
• Att tänka på:
Jämför bankers och värdepappersinstituts avgifter.
Kapitalförsäkring
• Vad är det?
I en kapitalförsäkring kan man spara i fonder eller aktier. När pengar satts in på kontot kan man handla med aktier och fonder utan att de måste deklareras för eller skattas för. Eftersom kapitalförsäkringen schablonbeskattas årligen, betalar man inte heller någon skatt när man tar ut pengarna.
Man kan inte kvitta vinster mot förluster.
En kapitalförsäkring innebär inte att kapitalet är försäkrat.
• Ny skatt och nya regler från 1 januari 2012
Skatten på kapitalförsäkring höjs från 27 till 30 procent.
Kapitalunderlaget ökas i och med att alla inbetalningar som under året ska redovisas. För premier som betalas in under andra halvan av beskattningsåret, läggs bara halva värdet till kapitalunderlaget.
Skälet att alla inbetalningar till kapitalförsäkringen ska redovisas är att regeringen vill täppa till den tidigare möjligheten att tömma en kapitalförsäkring i slutet av året för att slippa betala skatt, och sedan via en ny premieinbetalning i börja av nästa år fylla på kapitalförsäkringen igen. Nu beskattas varje inbetalning.
• Till vem riktar sig kapitalförsäkringen?
Till privatpersoner och företag som är aktiva fond- och aktiehandlare.
Man kan bestämma vem som ska vara förmånstagare.
Man får inte rösta på bolagsstämmor.
• Att tänka på:
Kolla bolagens villkor för avgifter och uttag noga.
Regeringen ville underlätta för allmänheten att spara i fonder och aktier genom investeringssparkontot, som kommer att finnas på banker och värdepappersinstitut efter nyår. Men allmänhetens intresse är ännu så länge ljumt, visar Nordnets undersökning. Av dryga 1 000 personer kände 17 procent till sparformen, tre procent kunde tänka sig öppna ett konto.
Vad är då poängen med ett investeringssparkonto?
- Fördelen med ett investeringssparkonto är att om du får en väldigt bra tillväxt på dina pengar, så har du ett lägre skatteuttag, än vad du har med 30 procents skatt i slutet, om det är en någorlunda juste avkastning under årens lopp, säger Ylva Yngveson, chef för Institutet Privatekonomi på Swedbank
- Det som är en stor fördel, precis som för alla som har kapitalförsäkring i dag, är att man inte behöver skatta av och deklarera för vinster och förluster.
Den nya fondskatten jämfört med schablonskatten för investeringssparkontot/kapitalförsäkringar kan få allmänheten att börja fundera på vad det är för slags skatt man betalar för sina sparpengar, tror Claes Hemberg, sparekonom på Avanza Bank.
- Det kan visa sig att du bara behöver ha en avkastning, alltså en ränta på dina aktiefonder motsvarande två procent, så kan det vara lönsamt att välja ett investeringssparkonto eller en kapitalförsäkring, för de fungerar väldigt lika, säger han.
Andra ekonomer hävdar att avkastningen måste vara fyra procent för att det ska vara någon vits med att skaffa sig ett investeringssparkonto?
- Det beror på hur och när man räknar. Just nu är den så kallade statslåneräntan 1,67 procent, och det är en tredjedel av den man får i skatt. Idén med schablonbeskattningen för kontot, den jämna skatten, är att den ska följa ränteläget. Och om statslåneräntan går upp till 3-4 procent, då ska man ha motsvarande avkastning för att det ska vara någon fördel, säger Claes Hemberg.
För dem som redan har kapitalförsäkring blir skatten 0,5 procent.
- Det är rekordlågt, och investeringssparkontot hade haft samma skatt om det varit igång, säger Claes Hemberg.
